关于编报2019年校内预算的通知
发布时间:2018-10-22       单位: 财务处       浏览:

各预算单位:

根据山东省财政厅《关于编制2019年省级部门预算和2019-2021年部门中期财政规划的通知》(鲁财预〔2018〕50号)有关要求,结合我校的实际情况,现就我校2019年校内预算编报有关工作通知如下:

一、预算编报原则

(一)收支两条线,收入打实、支出打紧;

(二)全面预算;

(三)校内预算和省级预算相结合;

(四)全面推行绩效预算管理,将根据2018年预算执行和管理情况,部分经费安排和预算绩效挂钩;

(五)优先保证人员经费开支和学校正常运转经费,压缩一般行政性开支,根据学校收入情况安排项目经费。

(六)加强项目库管理应用,省财政厅教育厅着重强调项目库管理龙头作用,要求各部门及时做好项目库储备和入库管理,提高入库项目质量,提前在预算年度前列入项目库。各项目资金主管部门应对往年已申报未安排但仍建议实施的项目进行梳理,完善更新有关资料,和今年补充新报项目一起,按本通知要求,重新提报2019年项目预算和2020年、2021年项目规划。

二、预算编报内容

(一)基础信息。基础信息反映了各预算单位人员信息、发展规模和业务工作量等基本数据,是编制各预算单位基本支出预算的基本依据。

基础信息由相关主管部门提供,各预算单位不需填报。

(二)收入预算

凡通过各预算单位实现的需纳入学校财务统一管理的资金收入都要纳入收入预算。包含但不限于:培训费、辅修费、报名费、考务费、租金、管理费以及各种非全日制学费住宿费等。

收入预算的编制要坚持积极稳妥的原则。校属各预算单位要逐项核实各项收入,各项收入应符合国家有关法律法规的规定,尽可能排除收入中的不确定因素。

收入预算由各预算单位根据本单位收入情况分类详细填报,并注明计算依据。

(三)支出预算。包括人员经费支出预算、公务费支出预算、业务费支出预算和项目支出预算。

1.人员经费支出预算。由人事处根据学校人员调配计划和国家相关政策编报,包括在职事业编人员经费、离退休人员经费和非事业编人员经费。

2.公务费、教学管理费支出预算。根据主管部门提供基础信息测算,各预算单位不需要填报。

3.业务费支出预算。业务费由各单位根据不同的业务性质填报,按项目进行管理,所列业务费项目须明确测算依据,并提供支撑材料。教学单位学科和专业建设经费、学生活动费不需要填报,由主管部门分配到各教学单位。

4.项目支出预算。

(1)项目支出预算通过主管部门申报。项目的性质类别以及建设主管部门见下表:

序号

项目性质

主管部门

1

学科及专业建设类

学科建设办公室、教务处

2

实验室建设类

实验中心

3

人才引进及师资队伍建设类

人事处(人才工作办公室)

4

科学研究类

科研处

5

设备家具购置类

资产管理处

6

基本建设和大型维修改造类

基建处

7

水电暖维修工程类

总务处、圣井校区管理办公室、明水校区管理办公室

8

消防监控工程类

安全管理处

9

信息化工程类

网络中心

(2)根据省财政关于编报三年中期规划的具体要求,项目支出要进入项目库实行滚动管理。各单位应对往年已申报未安排但仍建议实施的项目进行梳理,完善更新有关资料,和今年补充新报项目一起,重新提报2019年项目预算和2020年、2021年项目规划。

(3)项目申报单位根据学校发展规划和重点工作,提出项目申报申请,并负责项目必要性和可行性论证以及经费预算、预期绩效目标和绩效评价指标的编制工作,经单位负责人签字后按照项目性质类别分别报送项目建设主管部门。不通过主管部门申报的项目财务处不予受理。

(4)各相关项目建设主管部门收集并汇总申报单位提报的项目申请,对项目申请进行初步审核并根据情况向申报单位提出修改意见。负责对汇总的项目进行初步评审,剔除条件不成熟、资料不完备、不具备实施条件的项目申请,并对拟入库的项目按照轻重缓急提出项目分年度安排的建议顺序,经单位负责人签字并报分管校领导签字后报送财务处。

(5)2019年双一流建设资金和高水平应用型大学建设资金分别由学科办和教务处提出资金使用方案。分配给各学院的资金预算必须切实需要,并且能够在当年实现支出;预算安排要有前瞻性,考虑要全面周到,尽量避免年度中间追加调整。要加强资金使用的绩效意识,强化绩效考核,提高资金使用效益。当年无法支出的资金原则上由学校收回,统筹安排使用。

三、有关要求

1.按照校院两级管理实施细则的规定,教学单位部分经费由主管部门提报分配方案。相关主管部门应提前制订好具体的分配方案和细则,学校确定教学单位经费总额后,相关主管部门应及时提出分配意见,并将经费分配标准和结果报财务处。

2.根据新预算法和有关文件要求,要进一步维护预算的权威,强化预算的刚性约束。各预算单位在编制年初预算时要有前瞻性,对需要在来年开支的项目考虑周全并全部编入预算。预算一经下达就要严格按照预算执行,不得随意调整增加。严禁无预算支出和超预算支出。

3.精心测算、科学规划,进一步做好前期论证工作。对各项业务费支出计划,要按照勤俭节约的原则精心测算,支出的依据和标准要充分,专项业务费要有详细的支出计划。对项目经费要进一步做好前期的规划论证工作,对项目实施的必要性、可行性、项目内容、项目预算、实施步骤、资金需求计划、项目绩效目标等提出详细方案,确保项目立项后能够尽早执行,尽早发挥效益。

4.进行综合预算绩效管理。学校将从预算申报质量、预算申报时效、预算执行进度、预算执行偏差等方面对各预算单位2018年预算管理情况进行考核,对预算编报不及时、编报质量差、执行进度慢、年中结转结余资金额度大的单位,适当压减2019年预算安排规模。

请各预算单位根据本通知要求填写《教学单位预算申报表》或《非教学单位预算申报表》,经单位负责人和分管校领导签字后,于2018年10月26日前报到财务处;请各项目资金主管部门将附表3、4、5经单位负责人和分管校领导签字后,于10月31日前报到财务处;政府采购需求计划请招标与采购管理办公室汇总,经单位负责人和分管校领导签字后,于11月15日前交送财务处。

预算资料报送地点:燕山校区办公楼238房间

联 系 人:张显虎、丁敏

联系电话:82911176

附件1:教学单位预算申报表.doc

附件2:非教学单位预算申报表.docx

附件3:项目申请书.doc

附件4:项目建设主管部门意见表.docx

附件5:项目绩效目标申报表.docx

财 务 处

2018年10月22日

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